Нацбанк: валютно-обмінні операції підлягають обов’язковому фінмоніторингу

Національний банк України у совєму листі №25-0008/18557 від 01 березня 2016 року наголосив, що валютно-обмінні операції є касовими операціями і це регламентується пунктом 4 розділу I Інструкції про ведення касових операцій банками в Україні, пише Дебет-Кредит.

До валютно-обмінних операцій належать такі операції:

купівля у фізичних осіб-резидентів і нерезидентів готівкової іноземної валюти за готівкові гривні;
продаж фізичним особам-резидентам готівкової іноземної валюти за готівкові гривні;
зворотний обмін фізичним особам-нерезидентам невикористаних готівкових гривень на готівкову іноземну валюту;
конвертація (обмін) готівкової іноземної валюти однієї іноземної держави на готівкову іноземну валюту іншої іноземної держави.

Таким чином, враховуючи те, що під час здійснення валютно-обмінних операції готівкові кошти вносяться до каси банку, і це підтверджується відповідними касовими документами, такі фінансові операції підлягають обов’язковому фінансовому моніторингу.